Calculator TVA Afaceri
Calculează TVA colectat, deductibil și de plată pentru afaceri. Cote actuale 21% și 11%, plus verificarea plafonului de înregistrare de 395.000 RON.
Calculele sunt actualizate conform cadrului fiscal 2026.
Rezultatele sunt orientative.
Pentru cazuri complexe, consulta un specialist.
Calculator Marjă Profit România 2026
Calculează marjele de profit pentru afaceri: marjă brută, operațională și netă, cu formule explicate și scenarii de cost.
Calculator Punct de Echilibru
Calculează punctul de echilibru (break-even). Câte unități trebuie vândute pentru profitabilitate. Marjă contribuție, marjă siguranță, profit țintă.
Calculator ROI Business România 2026
Calculează ROI (Return on Investment) pentru proiecte business. Payback period, ROI anual, profit multiplu. Benchmark industrie: Marketing 300-500%, Echipamente 150-300%.
Calculator Salarizare România 2026
Calculează costul total al angajatului: salariu net, CAS, CASS, impozit și CAM 2,25%. Salariul minim este 4.325 RON din iulie 2026.
Cum se calculeaza TVA pentru afaceri
TVA de plata se determina ca diferenta intre TVA colectat la vanzari si TVA deductibil la achizitii. Daca rezultatul este pozitiv, firma plateste diferenta. Daca este negativ, suma poate fi reportata sau solicitata la rambursare, in functie de situatie.
Formula
TVA de plata = TVA colectat - TVA deductibil
Calculeaza TVA colectat
Aduna TVA din facturile emise in perioada fiscala, aplicand cota corecta pentru fiecare operatiune.
Calculeaza TVA deductibil
Aduna TVA din facturile de achizitie eligibile pentru deducere, conform regulilor fiscale.
Determina soldul perioadei
Scade TVA deductibil din TVA colectat pentru a afla daca ai TVA de plata sau TVA de recuperat.
Verifica obligatiile declarative
Depune declaratiile la termen si verifica daca perioada fiscala este lunara sau trimestriala.
Analizeaza cash-flow-ul TVA
Planifica din timp plata TVA pentru a evita presiune pe lichiditati in lunile cu incasari intarziate.
Exemplu simplu de calcul TVA
Firma are vanzari de 100.000 RON fara TVA si achizitii de 60.000 RON fara TVA, ambele la cota standard de 21%.
Exemplul este orientativ. In practica, soldul TVA poate fi influentat de cote diferite, ajustari si tranzactii speciale.
Cote TVA utilizate frecvent in Romania
Selectarea cotei corecte este esentiala pentru facturare si pentru evitarea corectiilor fiscale ulterioare.
| Cota | Utilizare tipica | Observatii |
|---|---|---|
| 21% | Cota standard | Majoritatea bunurilor si serviciilor |
| 11% | Cota redusa | Anumite alimente, servicii specifice, turism |
| 0% / scutit | Operatiuni speciale | Se aplica doar in cazuri reglementate |
Cotele 21% si 11% se aplica de la 1 august 2025. Verifica art. 291 din Codul fiscal pentru incadrarea exacta.
Ghid practic TVA pentru firme
Cand devii platitor de TVA
Plafonul regimului special de scutire este 395.000 RON de la 1 septembrie 2025. Urmarirea cifrei de afaceri si inregistrarea la timp evita recalculari si penalitati.
Documente si evidenta
Pastreaza facturi corecte, jurnal de vanzari si jurnal de cumparari. Fara documente valide, deducerea TVA poate fi respinsa.
TVA la incasare
Pentru anumite firme, sistemul TVA la incasare poate reduce presiunea de cash-flow atunci cand clientii platesc cu intarziere.
Control intern
Revizuieste periodic cotele aplicate, soldurile de TVA si termenele de declarare pentru a limita riscul fiscal.
Nota legala: Rezultatele au caracter informativ si nu reprezinta consultanta fiscala, financiara, juridica sau medicala.